Spre deosebire de un cont flexibil de cheltuieli , puteți păstra contul dvs. de economii de sănătate atunci când vă părăsiți locul de muncă. Chiar dacă ați deschis HSA în asociere cu un Plan de Sănătate Deductibilă Ridicat (HDHP) pe care l-ați primit de la locul de muncă, HSA însăși este al tău. Toți banii din contul dvs., inclusiv contribuțiile pe care le-a făcut angajatorul dvs., contribuțiile pe care le-ați făcut și interesul, vă aparțin.
Plata primelor COBRA utilizând contul de economii pentru sănătate.
Dacă vă pierdeți asigurarea de sănătate ca rezultat al părăsirii locului de muncă, puteți utiliza banii din HSA pentru a plăti primele lunare pentru continuarea asigurării de sănătate de către COBRA . Aceasta este considerată o cheltuială medicală calificată; nu va trebui să plătiți impozite pe venit sau pedeapsa de 20% pentru retragerile HSA pentru primele COBRA.
Ce se întâmplă dacă nu vă puteți permite COBRA, nu doriți să continuați planul actual de sănătate sau nu sunteți eligibil (ă) pentru COBRA ? Atâta timp cât beneficiați de prestații de șomaj federale sau de stat, puteți retrage banii din HSA pentru plata primelor de asigurări de sănătate. De exemplu, ați putea achiziționa un plan de sănătate din schimbul de asigurări de sănătate accesibile de către statul dvs. și să utilizați bani de la HSA pentru plata primelor. În funcție de venitul dvs., puteți fi chiar eligibil pentru o subvenție guvernamentală pentru a vă ajuta să plătiți primele lunare, astfel încât fondurile HSA să se extindă mai departe.
Cu toate acestea, de îndată ce nu mai beneficiați de prestații de șomaj, nu uitați să vă opriți utilizarea fondurilor HSA pentru plata acestor prime de asigurare de sănătate.
Utilizați HSA ca un fond de urgență
Banii din HSA pot fi retrasi pentru a plati cheltuielile medicale. Dar nu trebuie să retrageți bani de la HSA când aveți cheltuieli medicale.
În schimb, puteți plăti facturile medicale cu alți bani (după impozitare) și păstrați chitanța. Apoi, luni sau ani sau decenii mai târziu, puteți retrage bani de la HSA pentru a vă rambursa pentru cheltuiala medicală pe care ați plătit-o cu bani după impozitare (presupunând că nu ați menționat cheltuielile medicale pe declarația dvs. fiscală în anul în care ați le-ați plătit, nu vă puteți dubla vreodată impozitele, deci, dacă detaliați deducerea, nu vă puteți rambursa și banii HSA înainte de impozitare).
Astfel, unii oameni tratează HSA ca fond de urgență, investiți în acțiuni sau obligațiuni sau în contul purtător de dobândă, câștigurile crescând fără taxe de la un an la altul. Ei își plătesc toate facturile medicale cu alte fonduri și salvează încasările. Apoi, dacă au nevoie de banii - de exemplu, din cauza unei pierderi de locuri de muncă - pot să se retragă cât mai mult de la HSA, așa cum au cheltuit pe facturile medicale în timpul când au avut HSA. Iar retragerea nu este impozitată, deoarece este tehnic obișnuită să plătească pentru cheltuieli medicale, la doar câteva luni sau chiar după ani.
Pierderea planului tau sanatos deductibil? Opriți contribuțiile dvs. HSA.
Dacă vă pierdeți acoperirea de asigurare de sănătate HDHP, nu veți putea contribui la HSA până când nu vă recuperați acoperirea HDHP.
Acest lucru este adevărat chiar dacă beneficiați de o asigurare de sănătate dintr-un alt tip de plan de sănătate. Dacă nu ai un HDHP înseamnă că nu ai voie să contribui la HSA.
Cu toate acestea, puteți retrage fonduri fără scutire de la HSA pentru a plăti pentru cheltuieli medicale calificate dacă aveți un HDHP, aveți un tip diferit de asigurări de sănătate sau sunteți neasigurat.
Deci, dacă primiți un HDHP de la noul dvs. angajator sau cumpărați un HDHP pe cont propriu ( prin schimbul în statul dvs. sau prin off-exchange), puteți continua să faceți contribuții la HSA. Dacă treceți la un tip diferit de asigurare de sănătate sau dacă ajungeți neasigurat pentru o perioadă îndelungată, nu puteți contribui la HSA în timp ce nu aveți acoperire HDHP.
Dar, dacă ajungeți la acoperirea HDHP din nou înainte de sfârșitul anului și aveți acoperire HDHP începând cu 1 decembrie, puteți contribui cu suma totală la HSA pentru anul respectiv (3.450 $ în 2018 dacă aveți acoperire doar pentru tine HDHP sau 6.850 USD dacă aveți acoperire pentru dvs. și cel puțin un alt membru al familiei în cadrul HDHP). Dar există o avertizare: atunci trebuie să păstrați acoperirea HDHP în vigoare pe parcursul întregului an (ceea ce se numește perioada de testare) sau altceva va trebui să plătiți impozite și o pedeapsă pentru unele dintre contribuțiile HSA pe care le-ați făcut în cursul anului când nu ați avut acoperire HDHP pentru întregul an.
Pensionarea? Reguli speciale Aplicați contului dvs. de economii pentru sănătate.
Odată ce ați împlinit vârsta de 65 de ani, puteți retrage bani din HSA pentru orice motiv, fără a se confrunta cu pedeapsa de 20% pentru retragerile nemedicale. Cu toate acestea, numai banii pe care îi retrageți pentru cheltuieli medicale calificate vor fi taxați. Veți plăti impozite regulate asupra veniturilor pe care le retrageți în scopuri non-medicale.
Primele Medicare sunt considerate cheltuieli medicale calificate, dar politicile suplimentare Medicare precum Medigap nu sunt. Veți plăti impozite pe venit pentru retragerile HSA utilizate pentru primele Medigap, dar retragerile HSA pe care le utilizați pentru primele Medicare vor fi scutite de taxe.
Este posibil să nu mai faceți contribuții la HSA după ce v-ați înscris la Medicare.
Doriți să schimbați custodele HSA?
Nu trebuie să vă păstrați HSA cu același custode; puteți muta HSA dvs. de la un custode la altul. S-ar putea să vă gândiți dacă faceți asta
- Sunteți nemulțumiți de comisioanele tarifelor actuale ale custodelui HSA.
- Nu sunteți mulțumit de opțiunile de investiții pe care le permite custodelui dumneavoastră actual HSA.
- Custodele dvs. actuale oferă management online numai HSA și preferați să obțineți servicii față-în-față pentru clienți, mergând în filiala dvs. bancară locală.
Schimbarea de la un custode al HSA la altul se poate face printr-un transfer direct de active între custozi. Cu alte cuvinte, vechiul custode al HSA transferă banii direct noului dvs. custode al HSA. În conformitate cu regulile din Publicația IRS 969, "Nu includeți suma transferată ca venit, deduceți-o ca o contribuție sau includeți-o ca distribuire pe formularul 8889."
Unii custozi percepe o taxă pentru transferul de active sau închiderea unui cont, deci asigurați-vă că vă întrebați.
> Surse:
> Serviciul de venituri interne. Cont de economii de sănătate (HSA) la o privire.