Modul în care un HSA este mai bun decât un FSA

Un cont de economii de sănătate se încadrează într-o aranjare flexibilă de cheltuieli pe termen lung

Se întreabă care este cea mai inteligentă mișcare, punerea banilor într-un cont de economii pentru sănătate sau plasarea acestuia într-o înțelegere flexibilă de cheltuieli? Cu toate că s-ar putea să fiți obligat să alegeți unul peste altul din cauza regulilor de eligibilitate, dacă aveți posibilitatea de a alege, un HSA oferă mai multe avantaje față de un FSA. Iată câteva dintre cele mai importante motive pentru care o HSA este mai bună decât un FSA.

1 -

Dumneavoastră dețineți HSA. Angajatorul dvs. deține propriul FSA.

Aranjamentul flexibil de cheltuieli este deținut tehnic de angajatorul dvs., nu de dvs. Când contribuiți bani la FSA, plasați bani într-un cont pe care nu îl dețineți. Având în vedere că angajatorul dvs. utilizează banii pentru a vă plăti cheltuielile medicale în afara buzunarului . Totuși, există și o șansă să pierzi banii în FSA.

Dacă vă părăsiți slujba și aveți bani în FSA, acei bani - banii proveniți din salariile dvs. - sunt pierdute pentru angajatorul dvs. Aflați mai multe despre acest lucru în " Ce se întâmplă cu FSA atunci când îmi părăsesc slujba? “

Ai putea chiar să pierzi banii în FSA dacă nu îți pierzi slujba. La sfârșitul fiecărui an, sumele necheltuite rămase în FSA dvs. sunt pierdute pentru angajator. Deși angajatorul dvs. are opțiunea de a deplasa până la 500 de dolari rămase în FSA dvs. la FSA din anul viitor, nu este obligat să facă acest lucru. Dacă aveți mai mult de 500 de dolari rămase la sfârșitul anului, excedentul trebuie să fie reținut.

În schimb, din moment ce vă dețineți HSA , nu pierdeți niciodată banii în ea. Toate sunt ale tale. Tu o reușești. Voi decideți cum este cheltuit. Tu suni fotografii. Banii se rostogolesc de la un an la altul și dacă nu trebuie să-l utilizați pentru cheltuieli medicale, acesta continuă să se acumuleze.

2 -

Puteți investi banii în HSA, dar nu și în FSA.

Când puneți bani într-un FSA, banii stau acolo, făcând nimic, până când nici nu-l cheltuiți pe cheltuieli medicale necostisitoare, nici nu-l pierdeți.

Când puneți bani într-o HSA, puteți investi acești bani. Interesul și câștigurile din investițiile dvs. cresc impozitul amânat, așa cum o fac într-un cont 401 (k) sau un IRA.

Când retrageți câștigurile și utilizați banii pentru cheltuieli medicale calificate, nu plătiți impozite pe acestea. Este greu să bați o investiție care este deductibilă la impozitare atunci când banii intră, devine taxat și este scutit de taxe atunci când este retras (dacă vă retrageți pentru altceva decât pentru cheltuieli medicale, nu trebuie să plătiți impozit pe acesta, plus o penalizare dacă faceți retragerea înainte de vârsta de 65 de ani).

3 -

Puteți avea un HSA chiar și fără un loc de muncă.

FSA dvs. este legată de serviciul dvs. Nu puteți începe un FSA pe cont propriu. FSA fac parte dintr-un plan de beneficii al angajaților.

HSA dvs. nu este neapărat legată de locul de muncă. Puteți începe un HSA chiar dacă sunteți șomer. În timp ce unii angajatori îi ajută pe angajați să înființeze un HSA, iar alții contribuie chiar și cu fonduri în HSA pentru angajați, HSA însăși nu este legată de loc de muncă. Dacă vă pierdeți locul de muncă, HSA și toate fondurile din acesta - chiar și fondurile alocate de angajatorul dvs. - sunt ale dvs. de păstrate.

Un avertisment: pentru a începe sau a contribui la o HSA, trebuie să aveți un Plan de Sănătate Deductibil de înaltă calificare sau HDHP. Dacă nu aveți un HDHP, nu puteți contribui la un HSA. Dacă deschideți un HSA în timp ce aveți HDHP și apoi vă pierdeți HDHP, puteți să vă păstrați HSA și să continuați să faceți retrageri. Cu toate acestea, nu mai puteți contribui la HSA până când nu sunteți acoperit din nou de un HDHP.

4 -

Ai pierdut slujba ta? Puteți plăti pentru COBRA cu un HSA, dar nu cu un FSA.

Contribuțiile de asigurare de sănătate pentru continuarea studiului COBRA sunt considerate drept cheltuieli medicale eligibile pentru HSA. Dacă vă pierdeți locurile de muncă și decideți să vă mențineți planul de asigurare a sănătății pe bază de locuri de muncă prin COBRA, puteți lua bani de la HSA pentru plata primelor lunare. Nu veți plăti impozite pe venit sau penalități pentru fondurile retrase din HSA în acest scop.

Cu toate acestea, este posibil să nu utilizați fondurile din FSA pentru a plăti prime de asigurare de sănătate, chiar și pentru COBRA.

5 -

HSA dvs. este o altă modalitate de a salva pentru pensie.

Un HSA poate fi utilizat ca un mijloc de a stoca economii amânate din impozit pentru pensionare, dar totuși, fondurile sunt disponibile imediat în caz de necesitate medicală.

Deși aceste fonduri sunt destinate din punct de vedere tehnic pentru cheltuieli medicale nerambursate, odată ce ați împlinit vârsta de 65 de ani, puteți lua retrageri de la HSA pentru orice motiv, fără să plătiți o penalizare. Dacă utilizați fonduri HSA pentru cheltuieli medicale eligibile, nu plătiți impozite pe venit pentru retrageri. Dacă retrageți fonduri pentru cheltuieli nemedicale după ce ați împlinit vârsta de 65 de ani, veți plăti impozit pe venit din fonduri, dar nu veți fi sancționați.

Odată ce ați împlinit vârsta de 65 de ani, puteți utiliza fondurile HSA pentru plata primelor Medicare , cu toate acestea nu puteți plăti pentru acoperirea suplimentară a Medicare ca Medigap cu fonduri HSA.

Spre deosebire de un IRA, există (până în prezent) nici o cerință de a lua o distribuție minimă în fiecare an de la HSA. Puteți lăsa banii acolo, în creștere taxe amânate, atâta timp cât doriți. Și da, poate merge la beneficiarul dvs. desemnat la moartea ta.

_surse:

• _{Departamentul US al Întrebărilor frecvente din Centrul de resurse al Trezoreriei. http://www.treasury.gov/resource-center/faqs/taxes/pages/health-savings-accounts.aspx Accesat la 20 august 2014.}
• _{Publicația IRS 969.}
• _{26 Codul SUA § 223. http://www.law.cornell.edu/uscode/text/26/223 Accesat 20 august 2014.}

6 -

Limitele de contribuție sunt mai mari pentru HSA

În 2018, dacă aveți o acoperire HDHP numai pentru dvs., puteți contribui până la suma de 3.450 USD unei HSA, plus o sumă suplimentară de 1.000 USD dacă sunteți de 55 de ani sau mai în vârstă (contribuția poate fi de la dvs. sau angajatorul dvs. sau o combinație a celor două) . Dacă aveți o acoperire familială în cadrul unui HDHP, puteți contribui până la 6.900 dolari unui HSA în 2018.

Cu un FSA, însă, limita maximă de contribuție pentru 2018 este de 2.650 USD (indiferent dacă angajatul are o acoperire de asigurări de sănătate de familie sau o acoperire unică).

Atât contribuțiile FSA cât și HSA reduc venitul brut ajustat, însă contribuțiile HSA au potențialul de a vă reduce contribuția AGI mai mult decât contribuțiile FSA.

> Surse:

> Serviciul de venituri interne. Procedura de venit 2017-37 .

> Serviciul de venituri interne. Procedura veniturilor 2017-58 .