Cheltuieli de îngrijire a sănătății vs. conturi flexibile de cheltuieli
Conturile de economii pentru sănătate și conturile flexibile de cheltuieli vă ajută să vă reduceți impozitele pe venit, economisind bani pentru cheltuieli medicale. Cu toate acestea, asemănările se opresc acolo. Ce ar trebui să știți despre diferențele dintre un HSA și un FSA, astfel încât să puteți alege opțiunea cea mai potrivită pentru dvs.? Care sunt avantajele și dezavantajele acestor planuri?
Diferențele dintre un HSA și FSA
Există multe diferențe între un HSA și un FSA și, fără a vă uita la acestea, vă puteți simți confuz. Să analizăm unele dintre cele mai importante diferențe.
HSAs & FSA diferă de cine deține contul
Când începeți un cont flexibil de cheltuieli (FSA), nu dețineți contul; angajatorul dvs. face. Nu poți lua cu tine. În unele cazuri, chiar pierdeți banii din banii pe care i-ați contribuit din salariile dvs. angajatorului dvs. Acest lucru se poate întâmpla dacă plecați de la serviciu în mod voluntar sau sunteți lăsat să plecați.
Când deschideți un cont de economii de sănătate (HSA), sunteți proprietarul contului și toți banii din cont. Luați-o împreună cu dvs. atunci când vă mutați, schimbați locurile de muncă și chiar dacă vă pierdeți asigurarea de sănătate.
Cheltuielile pe care le economisiți
Conturile flexibile de cheltuieli sunt structurate astfel încât să vă încurajeze să cheltuiți majoritatea sau toți banii în ea. Conturile de economii pentru sănătate, pe de altă parte, sunt structurate pentru a vă încuraja să salvați .
Nu puteți să investiți banii anulați într-un FSA, astfel încât să nu câștigați dobânzi. Și mai rău, pierdeți fonduri necheltuite angajatorului la sfârșitul anului; o foloseste sau o pierde. Angajatorilor li se permite să revendice până la 500 dolari din fondurile necheltuite în FSA dvs. pentru anul viitor, dar nu sunt obligați să facă acest lucru.
Orice altceva mai mult de 500 de dolari lăsat necheltuit în contul dvs. la sfârșitul anului dispare în cutiile angajatorului.
Pe de altă parte, puteți merge cât mai mulți ani doriți, fără a cheltui un ban de bani în HSA și, spre deosebire de un FSA, banii vor continua să fie acolo. Angajatorul dvs. nu poate atinge acest lucru. Nu există nici un termen limită la sfârșitul anului pentru ao folosi sau pierde.
În loc să stați în contul dvs. fără a face nimic, puteți investi banii în HSA. Dobânzile și veniturile cresc cu amânare. Nu plătiți impozite pe câștiguri sau contribuții atunci când le retrageți dacă le folosiți pentru cheltuieli medicale calificate.
Cerințele de eligibilitate diferă între FSA și HSA
Pentru a participa la un FSA, trebuie să aveți un loc de muncă la un angajator care oferă un FSA. Angajatorul decide regulile de eligibilitate. Contul este legat de locul de muncă.
Pentru a participa la un HSA, trebuie să aveți un Plan de Sănătate Deductibil de înaltă calificare sau HDHP. Dacă sunteți pe Medicare , nu sunteți eligibil pentru a începe un HSA. Dacă aveți o politică tradițională de asigurare de sănătate, fie pe lângă HDHP, fie în loc de HDHP, nu sunteți eligibil. Dacă altcineva vă poate pretinde că sunteți dependent de declarația lor fiscală, nu sunteți eligibil, chiar dacă nu vă revendică.
Dacă aveți un FSA, nu sunteți eligibil să inițieți un HSA decât dacă FSA este un cont de cheltuieli flexibile cu scop limitat. Aceste FSA speciale pot fi folosite doar pentru a plăti pentru viziune și cheltuielile stomatologice. Dacă aveți un FSA și doriți să începeți un HSA, aveți două opțiuni: consultați-vă angajatorul pentru a vedea dacă FSA este un FSA cu scop limitat sau așteptați până anul viitor și scapați de FSA.
HSA este conceput pentru a vă ajuta să faceți față deductibilelor ridicate asociate cu planurile de asigurare de sănătate HDHP. Deși începutul HSA dvs. poate fi asociat cu munca dvs., contul nu este legat de locul de muncă; este legat de asigurarea de sănătate HDHP.
De fapt, nici măcar nu trebuie să ai un loc de muncă pentru a începe un HSA.
Ce se întâmplă cu contul dvs. când vă pierdeți locurile de muncă diferă
Dacă îți pierzi locul de muncă, îți pierzi în general FSA și banii în el. Nici măcar nu puteți folosi banii FSA pentru a vă plăti primele de asigurări de sănătate COBRA .
În schimb, atunci când vă pierdeți locul de muncă, vă păstrați HSA și toate fondurile din ea. Dacă vă pierdeți asigurarea de sănătate HDHP împreună cu slujba dvs., nu vi se va permite să vă alăturați mai mult fonduri HSA până când veți obține un alt plan de sănătate HDHP. Cu toate acestea, puteți să retrageți fonduri pentru a cheltui pe cheltuieli medicale eligibile, chiar dacă nu mai aveți HDHP. De fapt, puteți chiar să utilizați fondurile HSA pentru a vă plăti primele de asigurare de sănătate COBRA sau pentru a plăti prime de asigurare de sănătate dacă beneficiați de ajutoare de șomaj guvernamentale.
Cine poate contribui la un FSA vs HSA
Cu un FSA, numai tu sau angajatorul tău poate contribui și mulți angajatori aleg să nu. Contribuțiile FSA sunt în general efectuate prin deduceri de plată înainte de impozitare și trebuie să vă angajați să obțineți o anumită sumă din fiecare salariu pentru întregul an. Odată ce ați făcut angajamentul financiar, nu vi se permite să îl modificați până la următoarea perioadă de înscriere deschisă.
Cu un HSA, nu ești blocat într-un an întreg de contribuții. Puteți modifica suma contribuției dvs. dacă alegeți. Oricine poate contribui la HSA dvs.: angajatorul dvs., dvs., dvs., părinții dvs., ex-soț / soție, oricine. Cu toate acestea, contribuțiile din toate sursele combinate nu pot depăși limita maximă anuală stabilită de IRS.
Puteți contribui mai mult la un HSA decât la un FSA
Regulile IRS limitează cât de mulți bani fără taxe ai putea să scapi în ambele HSA și FSA. Pentru un FSA, vi se permite să contribuiți până la 2.650 USD în 2018. Cu toate acestea, angajatorul dvs. poate impune restricții mai stricte asupra contribuțiilor dvs. din partea FSA dacă va alege.
Cât de mult puteți contribui la modificările HSA în fiecare an și depinde de faptul dacă aveți o acoperire HDHP familială sau o acoperire HDHP unică.
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Acoperire numai sub vârsta de 55 de ani | $ 3.400 de | $ 3,450 |
| Acoperirea familială sub vârsta de 55 de ani | $ 6,750 | $ 6900 de |
| Acoperire cu vârsta de numai 55 de ani | $ 4,400 au | $ 4.450 |
| Familie de vârstă de 55+ ani | $ 7,750 | $ 7.900 |
Cine este responsabil pentru retragerea HSA vs FSA
Întrucât angajatorul dvs. deține din punct de vedere tehnic contul FSA, sarcina administrativă pentru acest tip de cont revine angajatorului dvs. De exemplu, responsabilitatea angajatorului dvs. este să vă asigurați că fondurile retrase din FSA dvs. sunt cheltuite numai pentru cheltuielile medicale eligibile.
Cu un HSA, dolarul se oprește cu tine. Sunteți responsabil pentru contabilizarea depozitelor HSA și a retragerilor. Trebuie să păstrați suficiente înregistrări pentru a arăta IRS că ați cheltuit retrageri pe cheltuieli medicale eligibile sau va trebui să plătiți impozitele pe venit plus o pedeapsă de 20% pentru orice fonduri retrase. În orice an, faceți un depozit sau luați o retragere din HSA, va trebui să depuneți formularul 8889 cu impozitele federale de venit.
HSA numai cu FSA poate fi folosit ca un fond de urgență
Din moment ce dețineți HSA dvs., sunteți cel care decide când să scoată banii și ce să le folosească. Dacă alegeți să o scoateți pentru ceva care nu este o cheltuială medicală eligibilă, veți plăti o penalizare rigidă de 20 la sută pentru aceasta. În plus, retragerile nemedicale vor fi adăugate la venitul dvs. în acel an, deci veți plăti și impozite mai mari pentru venituri.
Deși nu s-ar putea să fie recomandată și ar putea să nu fie o utilizare savuroasă a fondurilor din HSA dvs., poate fi de încurajat să știți că aveți o grămadă de bani pe care să puteți accesa în caz de urgență, dacă este cazul. Cu toate acestea, trebuie să fiți, de asemenea, dispuși să plătiți penalitățile.
Cu un FSA, nu vi se va permite să retrageți banii pentru orice altceva decât o cheltuială medicală eligibilă. Dacă casa ta arde și tu și copilul tău te confrunți cu trăirea pe stradă ... noroc. Nu puteți folosi banii FSA pentru locuințe, indiferent de cât de disperați sunteți.
HSA numai cu FSA poate fi folosit pentru a ajuta la planul de pensionare
În timp ce FSA nu sunt considerate ca conturi de pensionare, HSA sunt din ce în ce mai folosite ca o modalitate suplimentară de salvare pentru pensionare. Deoarece un FSA poate fi utilizat fie pentru cheltuieli medicale eligibile, fie poate fi reținut la sfârșitul anului, acesta nu vă poate ajuta să vă planificați să vă retrageți din pensie (cu excepția banilor pe care ați putea să le economisiți și să le investiți în alte scopuri, care nu sunt scutite de taxe medicale eligibile).
FSA vs. HSA-Only One vă permite să retrageți bani pe care nu l-ați depus încă
Cu un HSA, puteți retrage numai banii care se află efectiv în cont. Cu toate acestea, cu un FSA, vi se permite să vă retrageți întreaga contribuție anuală de îndată ce ați făcut prima contribuție a anului.
De exemplu, să presupunem că v-ați angajat să primiți 1.200 de dolari pe an, adică 100 de dolari pe lună, salariul a fost dedus și depus în FSA. Dacă vă îmbolnăviți și trebuie să plătiți întreaga sumă de asigurare de sănătate de 1.500 $ deductibilă în februarie, veți avea numai $ 100- $ 200 în FSA. Nicio problemă, vă puteți retrage întreaga contribuție anuală de 1.200 de dolari, chiar dacă în realitate nu ați contribuit încă.
Veți avea un sold negativ al FSA, dar contribuțiile dvs. vor continua cu fiecare salariu. La sfârșitul anului, soldul FSA va fi zero. Dacă pleci de la serviciu până la sfârșitul anului? Nu trebuie să plătiți diferența înapoi!
HSA vs FSA la diferite etape ale vieții
Deși există multe diferențe de tip contabil între o HSA și o FSA, alegerea unui plan poate, de asemenea, să se reducă la cheltuielile medicale preconizate. Dacă aveți copii mici și sunteți relativ sănătoși, un FSA ar putea fi o opțiune bună pentru tipul de copai și alte cheltuieli pe care le veți întâlni. Dacă dezvoltați o afecțiune majoră, cu toate acestea, și HSA care a fost construirea poate oferi o acoperire mai mare în a ajuta aceste mai mare out-of-de-cheltuieli de buzunar.
Linia de fund pe diferențele dintre un HSA și FSA
În timp ce atât HSA, cât și FSA sunt apelate ca modalități de a reduce suma taxelor pe care le plătiți, există multe diferențe. Ca rezumat rapid, aceste planuri diferă prin:
- Cine deține contul
- Eligibilitate
- Ce se întâmplă dacă îți pierzi slujba
- Cine poate contribui
- Cât de mult puteți contribui
- Cine este responsabil pentru retrageri și cine este responsabil pentru dovedirea documentației că este folosit pentru cheltuieli medicale eligibile
- Dacă poate fi folosit pentru o urgență
- Dacă poate fi folosit pentru a ajuta la planificarea pensionării
- Dacă puteți retrage bani pe care nu l-ați depus încă
- Cheltuieli față de salvare
- Dacă fondurile se vor răsturna sau vor expira la sfârșitul anului
Având o HSA sau FSA este o modalitate de a reduce veniturile impozabile pe care le cheltuiți pe cheltuieli medicale. În timp ce este de ajutor, suma pe care o puteți contribui poate fi cu mult sub nivelul cheltuielilor din buzunar dacă aveți o afecțiune majoră. Totuși, puteți utiliza în continuare taxe scutite de taxe pentru aceste cheltuieli, dacă suma neacoperită de FSA sau HSA depășește 10% din venitul brut ajustat. Aflați mai multe despre deducerea cheltuielilor medicale pe impozitele dvs.
> Sursa:
> Serviciul de venituri interne. Număr subiect: 502 - Cheltuieli medicale și dentare. https://www.irs.gov/taxtopics/tc502